Plan d’Épargne Retraite (PER) : un outil clé pour préparer votre avenir

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Se projeter dans l’avenir, c’est aussi penser à sa retraite. Avec le Plan d’Épargne Retraite (PER), vous disposez d’un outil clair et flexible pour bâtir un complément de revenu solide. Déductible de vos revenus, adaptable à vos besoins et ouvert à toutes les étapes de vie, le PER permet d’avancer avec sérénité. Découvrez comment ce dispositif peut vous aider à transformer vos efforts d’aujourd’hui en sérénité pour demain.

Qu’est-ce que le Plan d’Épargne Retraite (PER) ?

Créé par la loi Pacte, le Plan d’Épargne Retraite (PER) est un produit d’épargne à long terme conçu pour aider chacun à préparer sereinement sa retraite. Ce dispositif vous permet de constituer un capital ou une rente viagère afin de compléter vos revenus au moment de la liquidation de vos droits à la retraite.

À qui s’adresse le Plan d’Épargne Retraite ?

Le PER est conçu pour répondre aux besoins de tous, quels que soient l’âge ou la situation professionnelle. Grâce à sa souplesse, il s’adapte à différents profils et moments de vie.

Pour les jeunes actifs : préparer tôt pour profiter plus tard

Commencer à épargner dès le début de sa carrière, même avec de petits versements réguliers, permet de constituer un capital significatif à long terme. Les jeunes actifs peuvent bénéficier d’une gestion pilotée qui adapte automatiquement leurs investissements pour maximiser la performance sur le long terme. De plus, ils peuvent choisir de ne pas déduire leurs versements du revenu imposable afin d’optimiser leur fiscalité à la retraite.
 

Pour les actifs en milieu de carrière : optimiser impôts et épargne

À ce stade, le PER peut devenir une solution efficace pour réduire son impôt sur le revenu tout en épargnant pour la retraite. Les versements effectués permettent de bénéficier de déductions fiscales, ce qui en fait un outil idéal pour équilibrer épargne et optimisation financière. Cette option est particulièrement intéressante pour les familles souhaitant concilier épargne et projets à venir.
 

Pour les actifs proches de la retraite : un outil de dernier ajustement

Le PER est une opportunité pour les personnes en fin de carrière d’ajuster leur épargne avant le départ à la retraite. En cas de rentrée d’argent importante (vente, héritage), il permet de maximiser les avantages fiscaux tout en préparant une sortie en capital ou en rente viagère. De plus, il est possible de regrouper les anciens produits d’épargne retraite dans un nouveau PER pour simplifier leur gestion.

Comment fonctionne le PER ?

  • Le Plan d’Épargne Retraite est conçu pour s’ajuster à vos besoins tout au long de votre vie. De son alimentation à sa sortie, il vous offre une grande flexibilité.


    Alimentation : une épargne à votre rythme

    Le PER peut être alimenté de manière ponctuelle ou programmée, selon vos possibilités et vos objectifs. Vous choisissez le montant et la fréquence des versements, permettant une gestion adaptée à vos revenus et à vos projets. Par ailleurs, vous avez la possibilité de transférer des fonds issus d’anciens dispositifs comme le PERP, le contrat Madelin ou l’article 83. Cette option de transfert simplifie la gestion de votre épargne en regroupant vos droits dans un produit unique.
    Chaque somme versée est déductible de votre revenu imposable, dans la limite d’un plafond défini par la loi. Cela vous permet de bénéficier d’un avantage fiscal immédiat tout en construisant votre épargne à long terme.


    Sortie : des options pour vos projets

    Lorsque vous atteignez l’âge de la retraite, le PER vous offre deux possibilités : retirer votre épargne sous forme de capital ou opter pour une rente viagère qui vous garantit un revenu régulier à vie. Cette double option permet d’ajuster votre stratégie à vos priorités de fin de carrière.

     

    Déblocage anticipé : répondre aux imprévus

    Bien que destiné à la retraite, le PER prévoit des cas spécifiques de déblocage anticipé. Ces situations incluent des événements majeurs comme l’achat de votre résidence principale ou des accidents de la vie, tels qu’une invalidité, un décès ou une liquidation judiciaire. Ces conditions renforcent la souplesse du dispositif, tout en restant centré sur son objectif principal : sécuriser vos revenus futurs.

Pourquoi ouvrir un Plan d’Épargne Retraite ?

Le PER est bien plus qu’un simple produit d’épargne : il offre une combinaison unique de flexibilité, de simplicité et d’avantages fiscaux, pensée pour s’adapter à chaque situation.

1. Une flexibilité adaptée à votre vie

Avec le PER, vous choisissez votre rythme. Les versements peuvent être libres ou programmés, selon vos capacités financières et vos objectifs. Que vous souhaitiez épargner de manière régulière ou ponctuelle, ce dispositif s’ajuste à vos besoins. De plus, les montants investis sont transférables entre différents plans d’épargne retraite, facilitant la gestion de vos droits au fil de votre parcours.


2. Une simplification bienvenue

Grâce à la loi Pacte, le PER a fusionné les anciens dispositifs comme le PERP (plan d'épargne retraite populaire), le contrat Madelin ou  l’article 83, créant ainsi un produit d’épargne unique. Ce changement facilite la gestion et la compréhension des options disponibles. Désormais, un seul produit répond à des besoins variés, allant de l’épargne individuelle à l’épargne salariale.


3. Des options de sortie sur mesure

À l’âge de la retraite, vous pouvez choisir entre une sortie en capital (idéal pour financer un projet comme l’achat d’une résidence) ou une rente viagère, qui vous garantit un complément de revenu à vie. Cette double possibilité s’adapte à vos priorités et offre une grande souplesse dans la gestion de votre épargne.
 

Focus sur la fiscalité du PER : un double avantage

  • Le Plan d’Épargne Retraite (PER) offre des avantages fiscaux à chaque étape de votre épargne, pendant les phases de versement comme de retrait. Ce dispositif combine efficacité fiscale et flexibilité, ce qui en fait un outil puissant pour construire un complément de revenu à la retraite.

  • Pendant la phase de versement : réduire votre impôt dès maintenant

    L’un des principaux attraits du PER est la possibilité de déduire vos versements de votre revenu imposable. Ces déductions sont encadrées par un plafond global annuel, calculé en fonction de vos revenus professionnels. 
    En 2024, ce plafond correspond à 10 % de vos revenus nets imposables (dans la limite de 35 194 euros) ou 4 114 euros si vos revenus sont faiblement imposés.
     

    Exemple :

    • Si vous gagnez 30 000 euros par an et êtes imposé à 30 %, un versement de 3 000 euros sur votre PER réduit votre base imposable à 27 000 euros. Vous économisez ainsi 900 euros d’impôt.
    • Pour une tranche à 41 %, cette économie grimpe à 1 230 euros.

    Pour les contribuables faiblement imposés ou non imposables, il est possible de ne pas déduire les versements pour profiter d’une fiscalité plus avantageuse lors de la sortie. Cette stratégie est particulièrement pertinente pour les jeunes actifs.

  • Pendant la phase de sortie : un dispositif adapté à vos besoins

    À la retraite, les sommes retirées sont imposées selon leur forme :

    • Sortie en capital : les montants correspondants aux versements déduits sont taxés comme des revenus, tandis que les gains générés par l’épargne sont soumis aux prélèvements sociaux.
    • Sortie en rente viagère : la rente est partiellement imposable, en fonction de votre âge lors de son versement (entre 30 % et 70 % imposables).

    En cas de transmission suite au décès du titulaire, les fonds du PER bénéficient d’une fiscalité avantageuse. Les héritiers peuvent percevoir les sommes avec une exonération totale ou partielle des droits de succession, selon les cas.

Comment souscrire un PER ?

  • Souscrire un Plan d’Épargne Retraite est une démarche simple et accessible à tous, qui peut se faire en quelques étapes clés. Voici tout ce qu’il faut savoir pour ouvrir un PER adapté à vos besoins.


    1. Déterminez le type de PER qui vous convient

    Le PER se décline en trois formes principales :

    • PER individuel (PERIN) : ouvert à tous, il convient particulièrement aux travailleurs indépendants, salariés ou personnes sans employeur direct.
    • PER collectif  : proposé par les entreprises à leurs salariés, souvent accompagné d’abondements pour maximiser les versements.
    • PER obligatoire : mis en place par certaines entreprises avec des versements imposés pour certains salariés.
       

    Si vous êtes particulier ou travailleur indépendant, le PER individuel est la solution idéale pour constituer une épargne à votre rythme.


    2. Choisissez un établissement gestionnaire

    Pour ouvrir un PER, vous pouvez vous tourner vers :

    • Une mutuelle, comme Harmonie Mutuelle ;
    • Une banque ou un assureur ;
    • Un conseiller financier indépendant.

    Il est essentiel de comparer les frais de gestion, les performances des supports d’investissement (fonds en euros ou unités de compte) et les options proposées (gestion pilotée ou libre).


    3. Préparez les documents nécessaires

    L’ouverture d’un PER nécessite généralement :

    • Une pièce d’identité en cours de validité ;
    • Un justificatif de domicile ;
    • Vos derniers avis d’imposition pour déterminer vos plafonds de déduction fiscale.


    4. Souscrivez facilement

    De nombreux établissements offrent la possibilité de souscrire en ligne, en agence ou par l’intermédiaire d’un conseiller. Prenez le temps de vérifier les conditions spécifiques (montants minimums, options de sortie) avant de valider.


    5. Anticipez votre gestion future

    Une fois votre PER ouvert, définissez une stratégie d’épargne adaptée à vos projets : versements programmés ou ponctuels, choix des supports d’investissement, et suivi des performances grâce aux outils proposés par votre gestionnaire.


Harmonie Mutuelle, un allié clé pour préparer votre retraite avec un PER

Avec Harmonie Mutuelle, optez pour une solution sur mesure pour constituer votre épargne retraite. Accessible et flexible, le Plan d’Épargne Retraite Individuel (PERIN) proposé par Harmonie Mutuelle allie performance, sécurité et accompagnement personnalisé. De plus, les versements effectués sont déductibles de votre revenu imposable, vous permettant ainsi de réduire vos impôts tout en préparant sereinement votre avenir financier.

 En choisissant Harmonie Mutuelle, vous profitez également d'un accompagnement sur mesure, avec des conseillers dédiés pour vous guider dans vos choix d'investissement et adapter votre PERIN à vos objectifs de retraite. Cette approche personnalisée garantit une préparation optimale de votre retraite, en adéquation avec vos besoins spécifiques.


Opter pour le PERIN d'Harmonie Mutuelle, c'est choisir une solution d'épargne retraite flexible, fiscalement avantageuse et accompagnée par des experts dédiés à la réussite de votre projet de retraite. N'attendez plus pour préparer votre avenir avec sérénité.

* Plafond de déductibilité selon la législation en vigueur.